금융소득 종합과세 조회 및 신고 방법

과세표준 (연간)	세율	누진공제
1,200만 원 이하	6%	–
1,200만 원 ~ 4,600만 원	15%	108만 원
4,600만 원 ~ 8,800만 원	24%	522만 원
8,800만 원 ~ 1억 5,000만 원	35%	1,490만 원
1억 5,000만 원 ~ 3억 원	38%	1,940만 원
3억 원 ~ 5억 원	40%	2,540만 원
5억 원 ~ 10억 원	42%	3,540만 원
10억 원 초과	45%	6,540만 원

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금융소득 종합과세 신고 방법

신고 대상

금융소득이 2,000만 원을 초과할 경우 종합과세 신고를 해야 합니다. 이 이하인 경우는 원천징수로 완료됩니다.

신고 기간

신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 가능합니다. 예를 들어, 2024년의 금융소득은 2025년 5월에 신고해야 합니다.

신고 방법

홈택스 전자 신고
국세청 홈택스 웹사이트에서 로그인 후 종합소득세 신고 메뉴를 통해 금융소득을 입력하고 자동으로 계산할 수 있습니다.
세무서 방문 신고
거주지 관할 세무서를 방문하여 금융소득 명세서, 종합소득 내역 및 공제 증빙서류를 제출하여 신고할 수 있습니다.
세무사 대행 신고
금융소득이 복잡한 경우 세무사에게 신고를 대행 요청할 수 있습니다.

신고 시 필요 서류

금융소득 내역서 (금융기관 발급)
종합소득 명세서
공제 증빙서류 (예: 보험료 납입 증명서, 의료비 증명서)

종합과세 시 유의사항

금융소득이 종합소득에 합산되면 세율이 높아질 수 있습니다. 종합소득이 증가할 경우 세율이 35%에서 45%까지 올라갈 수 있으므로, 세액 공제 및 감면 항목을 충분히 챙기는 것이 중요합니다. 연금보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등 공제 항목을 확인해야 합니다.

금융소득 조회 방법

홈택스를 통한 조회

홈택스에 접속한 후 로그인하여 연말정산 메뉴에서 지급명세서를 조회할 수 있습니다. 이자소득 및 배당소득 지급명세서를 확인할 수 있습니다.

금융결제원 계좌정보통합관리서비스

금융결제원 웹사이트에 접속하여 금융기관별 보유 계좌 및 금융소득 내역을 상세하게 조회할 수 있습니다. 이 서비스에서는 증권사와 은행별의 이자소득 및 배당소득 내역을 확인할 수 있습니다.

개별 금융사 조회

각 은행 및 증권사의 앱이나 홈페이지를 통해 연간 금융소득 명세서를 직접 조회할 수 있습니다. 주요 금융사의 앱에서는 이러한 정보를 제공하고 있습니다.

자주 묻는 질문

금융소득 종합과세는 무엇인가요?

금융소득 종합과세는 이자소득과 배당소득이 일정 금액을 초과할 경우, 다른 종합소득과 합산하여 세금을 부과하는 제도입니다.

금융소득이 2,000만 원 이하인 경우 어떻게 되나요?

금융소득이 2,000만 원 이하인 경우는 원천징수로 세금이 자동으로 처리되며, 별도의 신고가 필요하지 않습니다.

신고는 언제까지 해야 하나요?

신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일 사이에 완료해야 하며, 기한 후 신고는 가능하지만 가산세가 발생할 수 있습니다.

신고 시 어떤 서류가 필요한가요?

신고 시 금융소득 내역서와 종합소득 명세서, 공제 증빙서류가 필요합니다.

금융소득 조회는 어떻게 하나요?

홈택스나 금융결제원 서비스를 통해 금융소득 내역을 조회할 수 있습니다. 각 금융기관의 앱에서도 확인 가능합니다.

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금융소득 종합과세 개요

금융소득 정의

종합과세 기준 금액

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